Le REEE est l'un des meilleurs véhicules de placement pour les familles canadiennes — principalement en raison des subventions gouvernementales qui offrent effectivement un rendement immédiat de 30 % au Québec.
SCEE : subvention fédérale
Subvention canadienne pour l'épargne-études : 20 % sur les premiers 2 500 $/an = 500 $ gratuits par enfant annuellement. Maximum à vie de la SCEE : 7 200 $. Disponible jusqu'à la fin de l'année civile où l'enfant atteint 17 ans.
SCEE additionnelle pour les familles à faible revenu
Revenu sous 55 867 $ (2025) : 20 % additionnel sur les premiers 500 $ = 100 $ de plus par année. Revenu de 55 867 $ à 111 733 $ : 10 % additionnel sur les premiers 500 $. Ces subventions additionnelles sont fréquemment manquées.
IQEE : subvention additionnelle du Québec
Incitatif québécois à l'épargne-études : 10 % sur les premiers 2 500 $/an = 250 $ additionnels. Maximum à vie de l'IQEE : 3 600 $. Résultat combiné au Québec : 30 % sur les premiers 2 500 $ = 750 $ gratuits annuellement par enfant.
La règle du report
Une année de droits SCEE inutilisés peut être reportée — cotisez 5 000 $ dans une année de rattrapage et recevez 1 000 $ de SCEE. Mais une seule année peut être rattrapée à la fois; manquer plus d'une année consécutive fait perdre définitivement des subventions.
Stratégie de placement
Moins de 10 ans : 80 à 100 % en actions. 10 à 14 ans : 60 à 70 % en actions. 15 à 17 ans : transition vers 30 à 50 % en actions. Dernière année : principalement à faible risque pour protéger contre le risque de timing du marché au retrait.